為加強和規(guī)范中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目管理，更好發(fā)揮中央預(yù)算內(nèi)投資的引導(dǎo)和撬動作用，提高投資效益，激發(fā)全社會投資活力，國家發(fā)展改革委在深入開展調(diào)研、廣泛聽取意見、反復(fù)修改完善的
基礎(chǔ)上，起草了《中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目管理辦法（征求意見稿）》，現(xiàn)向社會公開征求意見。此次公開征求意見的截止時間為2021年2月23日，感謝您的參與和支持！附件：中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目管理辦法（征求意見稿）
國家發(fā)展改革委
2020年1月21日
附件：
中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目管理辦法
（征求意見稿）
第一章 總 則
第一條【立法目的】為加強和規(guī)范中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注 入項目管理，更好發(fā)揮中央預(yù)算內(nèi)投資的引導(dǎo)和撬動作用，提高 投資效益，激發(fā)全社會投資活力，根據(jù)《政府投資條例》等有關(guān) 法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條【適用內(nèi)涵】中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目的決策、 建設(shè)實施和監(jiān)督管理等活動，適用本辦法。本辦法所稱中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目，是指安排中央 預(yù)算內(nèi)投資作為項目資本金的經(jīng)營性固定資產(chǎn)投資項目。前款規(guī)定的經(jīng)營性固定資產(chǎn)投資項目，是指實行獨立核算、 自負盈虧，由企業(yè)、事業(yè)單位等作為項目法人，項目建成后能夠 產(chǎn)生經(jīng)營性收入的項目。
第三條【適用外延一】采取資本金注入方式安排的中央預(yù)算 內(nèi)投資，應(yīng)主要投向《政府投資條例》第三條規(guī)定的項目，并通 過發(fā)揮中央預(yù)算內(nèi)投資的引導(dǎo)和帶動作用，促進社會投資。
第四條【適用外延二】對符合本辦法第三條規(guī)定范圍的政府 2 和社會資本合作項目，可以采取資本金注入方式安排中央預(yù)算內(nèi) 投資。
第五條【出資人代表】作為資本金的中央預(yù)算內(nèi)投資屬于國 家資本金，由政府出資人代表行使所有者權(quán)益。政府出資人代表 原則上應(yīng)為國有資產(chǎn)管理部門、事業(yè)單位或國有及國有控股企 業(yè)。
第六條【出資人權(quán)利和義務(wù)】政府出資人代表對項目建成后 中央預(yù)算內(nèi)投資形成的國有產(chǎn)權(quán)，根據(jù)《中華人民共和國公司 法》、國有資產(chǎn)有關(guān)法律法規(guī)及項目法人章程規(guī)定，行使有關(guān)權(quán) 利并履行相應(yīng)義務(wù)。
第七條【立法原則】國家發(fā)展改革委應(yīng)當堅持科學(xué)決策、規(guī) 范管理、注重績效、公開透明的原則，平等對待各類投資主體， 統(tǒng)籌安排中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目，并依法履行監(jiān)督管理 職責。
第八條【審批權(quán)限】國家發(fā)展改革委負責審批以下資本金注入項目：
（一）以資本金注入方式安排中央預(yù)算內(nèi)投資的中央本級項 目；
（二）需要跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域統(tǒng)籌的項目；
（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定和黨中央、國務(wù)院要求由國家發(fā) 展改革委審批的項目；
（四）國家有關(guān)投資項目審批權(quán)限文件中明確由國家發(fā)展改革委審批的其他重大項目。 對于特別重大的項目，由國家發(fā)展改革委核報國務(wù)院批準。 對于使用中央預(yù)算內(nèi)投資，但在下達的投資計劃中明確由地 方以資本金注入方式安排的項目，由地方人民政府投資主管部門 或其他有關(guān)部門根據(jù)本地區(qū)規(guī)定權(quán)限，并按照本辦法有關(guān)規(guī)定負責審批。
第九條【專項管理要求】國家發(fā)展改革委安排中央預(yù)算內(nèi)投 資資本金注入項目，應(yīng)當在專項工作方案或管理辦法中明確資本 金注入項目條件、資金安排標準、監(jiān)督管理等主要內(nèi)容，作為各 專項資本金注入項目管理的具體依據(jù)。
第十條【信息公開要求】中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目的 審批等情況，應(yīng)當按照《政府信息公開條例》有關(guān)規(guī)定，向社會公開。
第二章 項目決策
第十一條【審批內(nèi)容】中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目，原 則上審批項目建議書、可行性研究報告和初步設(shè)計。國家對簡化投資項目審批流程另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第十二條【申報程序】申請以資本金注入方式安排中央預(yù)算 內(nèi)投資的單位（以下簡稱項目單位），應(yīng)當按照第九條規(guī)定的審 批權(quán)限，報國家發(fā)展改革委、縣級以上地方人民政府投資主管部 4 門或其他有關(guān)部門（以下簡稱審批部門）審批。
第十三條【在線平臺】 除涉及國家秘密的項目外，審批部 門應(yīng)當通過投資項目在線審批監(jiān)管平臺（以下簡稱在線平臺）生 成項目代碼，并通過在線平臺辦理項目審批手續(xù)。 審批部門應(yīng)當通過在線平臺列明有關(guān)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策等，公 開項目審批的辦理流程、辦理時限和批準情況等，為項目單位提 供相關(guān)咨詢服務(wù)。
第十四條【申報主體】中央管理企業(yè)申請投資建設(shè)應(yīng)當由國 家發(fā)展改革委審批的資本金注入項目，在報送項目建議書、可行 性研究報告時，應(yīng)聯(lián)合項目所在地省級發(fā)展改革部門申報或附具省級發(fā)展改革部門的意見。 國家有關(guān)部門申請投資建設(shè)應(yīng)當由國家發(fā)展改革委審批的 資本金注入項目，由該部門申報。 地方申請應(yīng)當由國家發(fā)展改革委審批的資本金注入項目，由 項目所在地省級發(fā)展改革部門初審后報送國家發(fā)展改革委審批。
第十五條【編制主體】項目建議書、可行性研究報告可以委 托具備相應(yīng)資信能力的工程咨詢單位編制。初步設(shè)計應(yīng)當委托具 備相應(yīng)能力的工程設(shè)計單位編制。
第十六條【項目建議書編制要求】 項目建議書內(nèi)容和深度 應(yīng)當達到規(guī)定要求，并闡述申請以資本金注入方式使用中央預(yù)算 內(nèi)投資的理由和依據(jù)，提出出資人代表和項目法人的初步建議。擬新組建項目法人的，應(yīng)當提出項目法人的初步組建方案。
第十七條【項目建議書審批】 審批部門對符合有關(guān)規(guī)定、 確有必要建設(shè)的項目，批準項目建議書。
第十八條【可行性研究報告編制要求】 項目單位應(yīng)當依據(jù) 項目建議書批復(fù)文件或國家有關(guān)規(guī)定，組織編制可行性研究報 告。可行性研究報告內(nèi)容和深度應(yīng)當達到規(guī)定要求，并應(yīng)當包含 以下內(nèi)容：
（一）既有項目法人情況或新項目法人的組建方案；
（二）項目資本金比例，出資方及其出資數(shù)額、出資比例、 出資方式，以及擬申請以資本金注入方式使用中央預(yù)算內(nèi)投資的 額度；
（三）政府出資人代表及其權(quán)利、義務(wù)；
（四）政府出資人代表同意接受中央預(yù)算內(nèi)投資轉(zhuǎn)為其擬持 有國有股份的意見；
（五）項目建議書批復(fù)中要求說明的其他問題。按照前款第（二）項提出中央預(yù)算內(nèi)投資出資資本金比例時， 依托現(xiàn)有項目法人建設(shè)的，應(yīng)當根據(jù)資產(chǎn)評估情況及有關(guān)規(guī)定， 測算國家資本金在現(xiàn)有法人注冊資本中所占比例；由新組建的項 目法人負責建設(shè)的，按國家資本金在項目法人資本金總量中所占 份額，計算出資比例。國家資本金折算股份的價格，不得低于項 目其他股東出資的折算價格。
第十九條【PPP 項目可行性論證】 政府和社會資本合作 （PPP）項目擬申請以資本金注入方式安排中央預(yù)算內(nèi)投資的， 應(yīng)當根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定開展可行性論證，并將論證情況納入可行性研究報告。
第二十條【可行性研究報告審批】 審批部門對符合國家有 關(guān)規(guī)定、具備建設(shè)條件并確需以資本金注入方式予以支持的項 目，批準可行性研究報告。可行性研究報告批復(fù)文件原則上應(yīng)當明確以資本金注入方 式安排中央預(yù)算內(nèi)投資的數(shù)額及出資比例、出資人代表或確定出 資人代表的方式，以及項目法人。需要新組建項目法人的應(yīng)當明 確項目法人組建方案?？尚行匝芯繄蟾媾鷱?fù)文件原則上應(yīng)當明確以資本金注入方 式安排中央預(yù)算內(nèi)投資的數(shù)額及出資比例、出資人代表或確定出 資人代表的方式，以及項目法人。國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。需要新組建項目法人的應(yīng)當明確項目法人組建方案 。
第二十一條【可研批復(fù)的效力】 經(jīng)批準的可行性研究報告是確定建設(shè)項目的依據(jù)。可行性研究報告批準后，由項目法人負責具體的項目建設(shè)工 作。
第二十二條【編制初步設(shè)計要求】 初步設(shè)計及其提出的概算應(yīng)當符合可行性研究報告批復(fù)文件，以及國家或有關(guān)行業(yè)標準 和規(guī)范的要求。
第二十三條【審批初步設(shè)計】 審批部門對符合可行性研究 報告以及國家有關(guān)行業(yè)標準和規(guī)范要求的初步設(shè)計及其提出的 投資概算予以批準。經(jīng)核定的投資概算是控制項目總投資的依據(jù)。 根據(jù)政府投資項目審批權(quán)限有關(guān)規(guī)定，由國家發(fā)展改革委負 責審批初步設(shè)計的項目，國家發(fā)展改革委可以委托有關(guān)單位審批 初步設(shè)計、核定投資概算，或委托有關(guān)單位審批初步設(shè)計，由國家發(fā)展改革委核定投資概算。
第二十四條【評估評審、專家評議】 審批資本金注入項目 時，原則上應(yīng)委托工程咨詢單位對項目建議書、可行性研究報告 進行評估。審批初步設(shè)計、核定投資概算時，原則上應(yīng)當按照《政 府投資條例》及配套有關(guān)規(guī)定經(jīng)過專業(yè)評審。
第二十五條【項目管理方式變更】已完成核準或備案手續(xù)的 項目，如果申請以資本金注入方式使用中央預(yù)算內(nèi)投資的，應(yīng)當 辦理資本金注入項目相關(guān)審批手續(xù)。其中，對完成核準手續(xù)的項 目，建設(shè)地點未變更或建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容等未有較大變更的， 審批部門可以依據(jù)已批復(fù)的核準文件簡化審查內(nèi)容。
第二十六條【PPP 模式一】 資本金注入項目完成可行性研究報告審批后，又擬采取政府和社會資本合作方式投資建設(shè)的， 按以下情況分別處理：
（一）仍安排中央預(yù)算內(nèi)投資作為項目資本金的，應(yīng)當重新編制、報批可行性研究報告。
（二）中央預(yù)算內(nèi)投資全部退出項目資本金的，作為企業(yè)投 資項目按照有關(guān)規(guī)定辦理核準或備案手續(xù)。其中，建設(shè)地點未變更或建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容等未有較大變更的，核準機關(guān)應(yīng)當依據(jù) 已批復(fù)的可行性研究報告簡化審查內(nèi)容。
第二十七條【PPP 模式二】 資本金注入項目擬采取政府和 社會資本合作方式投資建設(shè)的，原則上應(yīng)當采用公開招標方式選 擇社會資本方。社會資本方遴選原則和要求應(yīng)當在可行性研究報 告中作出說明。
第二十八條【辦理出資手續(xù)】 政府出資人代表和項目法人 為不同單位的，項目法人應(yīng)當及時與政府出資人代表簽訂股權(quán)確 認協(xié)議，在中央預(yù)算內(nèi)投資到位后為政府出資人代表辦理股權(quán)登 記等手續(xù)。政府出資人代表和項目法人為同一單位的，在資金到位后， 按照國家有關(guān)規(guī)定辦理國有資產(chǎn)登記手續(xù)。審批初步設(shè)計核定投資概算時，中央預(yù)算內(nèi)投資在項目資本 金總量中所占比例發(fā)生變化的，應(yīng)結(jié)合可行性研究報告批復(fù)中的 內(nèi)容，重新確定國家資本金的出資比例。
第二十九條【投資計劃】 審批部門根據(jù)政府投資管理有關(guān) 規(guī)定，并結(jié)合項目進展情況，一次或分次向出資人代表下達中央 預(yù)算內(nèi)投資計劃。
第三十條【會計處理】 資本金注入項目中的國家資本金的 9 會計處理，按照國家有關(guān)規(guī)定辦理。
第三十一條【資金撥付】 中央預(yù)算內(nèi)年度投資計劃下達后， 財政部門應(yīng)當根據(jù)經(jīng)批準的預(yù)算，按照法律、行政法規(guī)和國庫管 理的有關(guān)規(guī)定，及時、足額辦理資本金注入項目的中央預(yù)算內(nèi)投 資撥付。
第三十二條【資金使用】 出資人代表應(yīng)當及時將中央預(yù)算 內(nèi)投資撥付給項目法人，不得截留、挪用或無故拖延，不得改變 中央預(yù)算內(nèi)投資的使用方式。
第三十三條【開工手續(xù)辦理】 項目法人應(yīng)當依法辦理規(guī)劃 許可、用地、施工許可等手續(xù)，依法履行招標采購程序。
第三十四條【概算管理】 資本金注入項目建設(shè)投資原則上 不得超過經(jīng)核定的投資概算。因國家政策調(diào)整、價格上漲、地質(zhì)條件發(fā)生重大變化等原因 確需增加投資概算的，項目法人提出調(diào)整方案及資金來源，按照 《政府投資條例》規(guī)定的程序核定概算。其中，因增加投資概算 擬變更運營補貼、政府付費、使用者付費等其他支持事項、合作 條件的，應(yīng)當征得相關(guān)主管部門同意。
第三十五條【竣工】 項目建成并在國家規(guī)定的單項驗收合 格后，應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定組織進行竣工驗收，并在竣工驗收 合格后及時辦理竣工財務(wù)決算。
第四章 監(jiān)督管理
第三十六條【建設(shè)情況報告】 項目法人應(yīng)當通過在線平臺 和重大項目庫如實報送項目開工建設(shè)、建設(shè)進度、竣工的基本信息。涉密項目應(yīng)當按照審批部門的要求報送項目建設(shè)情況。 項目開工前，項目法人應(yīng)當?shù)卿浽诰€平臺和重大項目庫報備 項目開工基本信息。項目開工后，項目法人應(yīng)當及時在線報備項 目建設(shè)動態(tài)進度基本信息。項目竣工后，項目法人應(yīng)當及時在線 報備項目竣工基本信息。
第三十七條【審批部門監(jiān)管】 審批部門應(yīng)當采取在線監(jiān)測、 現(xiàn)場核查等方式，加強對資本金注入項目實施情況的監(jiān)督檢查。
第三十八條【其他部門監(jiān)管】 縣級以上地方人民政府行業(yè) 管理、自然資源、生態(tài)環(huán)境、節(jié)能審查、審計等部門，應(yīng)當按照 誰審批誰監(jiān)管、誰主管誰監(jiān)管的原則，采取在線監(jiān)測、現(xiàn)場核查 等方式，加強對資本金注入項目的事中事后監(jiān)管。
第三十九條【處罰及信息共享】 縣級以上地方人民政府有 關(guān)監(jiān)管部門對資本金注入項目監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為， 應(yīng)當依法及時處理，通過在線平臺登記、共享相關(guān)違法違規(guī)信息、 監(jiān)管結(jié)果信息，并將相關(guān)信息記入相關(guān)市場主體信用記錄，納入 全國信用信息共享平臺并向社會公開公示。
第四十條【檔案管理】 項目法人應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定加 強資本金注入項目的檔案管理，將項目審批和實施過程中的有關(guān) 文件、資料存檔備查。
第五章 法律責任
第四十一條【審批部門責任】 項目審批部門有下列情形之 一的，由上級行政機關(guān)責令改正，對負有責任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接 責任人員依法給予處分：
（一）超越權(quán)限審批項目；
（二）對不符合規(guī)定的項目予以批準；
（三）未按規(guī)定核定或者調(diào)整項目的投資概算；
（四）不依法履行監(jiān)管職責，造成嚴重后果；
（五）其他玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊的情形。
第四十二條【其他部門責任】 其他有關(guān)部門有下列情形之 一的，依照有關(guān)預(yù)算的法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定追究法律責任：
（一）未按照投資計劃和有關(guān)規(guī)定及時、足額辦理中央預(yù)算 內(nèi)投資撥付
（二）轉(zhuǎn)移、侵占、挪用中央預(yù)算內(nèi)投資。
第四十三條【項目單位責任】 項目單位或法人有下列情形 之一的，責令改正，根據(jù)具體情況，暫停、停止撥付資金或者收 回已撥付的資金，暫?；蛘咄Ｖ菇ㄔO(shè)活動，對負有責任的領(lǐng)導(dǎo)人 員和直接責任人員依法給予處分:
（一）項目未經(jīng)批準或者不符合規(guī)定的建設(shè)條件而擅自開工 12 建設(shè)；
（二）拒絕協(xié)助政府出資人代表辦理股權(quán)變更登記手續(xù)，或 者阻礙或拒絕政府出資人代表行使法定權(quán)利；
（三）擅自改變中央預(yù)算內(nèi)投資使用方式；
第四十四條【中介機構(gòu)責任】 工程咨詢單位在項目建議書、 可行性研究報告編制和評估，設(shè)計單位在初步設(shè)計編制，評審機 構(gòu)在初步設(shè)計及概算評審中，咨詢、評估、評審存在嚴重質(zhì)量問 題的，依照有關(guān)法律法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定進行處罰，并按照規(guī)定 降低或者取消該單位資信評價等級。
第四十五條【政府出資人責任】 政府出資人代表有下列情 形之一的，由審批部門責令其限期整改，或取消出資人代表資格、 責令繳回中央預(yù)算內(nèi)投資、另行確定出資人代表，由有關(guān)機關(guān)對 負有責任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責任人員依法給予處分：
（一）截留、挪用中央預(yù)算內(nèi)投資或擅自改變中央預(yù)算內(nèi)投 資使用方式；
（二）無故拖延撥付中央預(yù)算內(nèi)投資，影響項目建設(shè)進度；
（三）侵犯項目法人合法權(quán)益、嚴重影響資本金注入項目建 設(shè)進度；
（四）其他違反法律、行政法規(guī)和有關(guān)規(guī)定的行為。
第四十六條【行政和刑事銜接】 違反本辦法規(guī)定，構(gòu)成犯 罪的，依法追究刑事責任。
第六章 附 則
第四十七條【解釋部門】 省級發(fā)展改革部門可以根據(jù)本辦 法的規(guī)定，制定本地區(qū)資本金注入項目管理辦法。
第四十八條【解釋部門】 本辦法由國家發(fā)展改革委負責解 釋。
第四十九條【施行日期】 本辦法自 年 月 日起施行。
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